2022 fue difícil para el criptomercado. Un informe reciente publicado por la plataforma de servicios de seguridad Immunefi encontró que la criptoindustria perdió un total de $3.9 mil millones en 2022.
Las pérdidas perjudiciales como estas a menudo son preocupantes para los criptoinversionistas, sin embargo, puede haber un lado positivo detrás de la disminución de los activos para los inversionistas que reportan criptografía en sus impuestos.
Lisa Greene-Lewis, contadora pública certificada de TurboTax, le dijo a Cointelegraph que, si bien los criptoinversores obtuvieron enormes ganancias en 2021, esto cambió drásticamente en 2022. “Hemos visto ocurrir un criptoinvierno, y TurboTax quiere ayudar a los inversores a hacer frente a sus pérdidas. ” ella dijo. Según Greene-Lewis, la recolección de pérdidas fiscales es la noción más importante a tener en cuenta cuando se trata de ahorrar dinero al declarar impuestos. Ella dijo:
“Con las criptomonedas, puedes compensar las ganancias con las pérdidas. Cualquier pérdida sobrante se puede compensar hasta $3,000 contra ingresos ordinarios como salarios. Las pérdidas que excedan los $3,000 pueden transferirse al próximo año fiscal”.
Greene-Lewis explicó que a medida que nuevos inversores jóvenes ingresan al criptomercado, la conciencia sobre la recolección de pérdidas fiscales se vuelve más crítica. Según una encuesta del Pew Research Center citada en el último informe de tendencias fiscales de TurboTax, el 16 % de los estadounidenses ha invertido, comercializado o utilizado criptomonedas. Las personas de entre 25 y 34 años tienen más probabilidades de realizar transacciones de venta de criptomonedas que cualquier otro grupo de edad. “Muchas de estas personas desconocen la recolección de pérdidas fiscales”, dijo Greene-Lewis.
Si bien el último día para la venta de pérdidas fiscales para 2022 pasó el 30 de diciembre, Greene-Lewis reiteró que los criptoinversionistas aún pueden realizar esta acción ya que esas pérdidas continúan.
Steven Lubka, vicepresidente de Swan Global Wealth, el brazo de servicios para clientes privados de Swan Bitcoin, dijo además a Cointelegraph que la recolección de pérdidas fiscales es una gran opción para los inversores de Bitcoin (BTC).
“Esta es probablemente la estrategia fiscal más procesable. Swan Global Wealth trabaja con clientes privados para proporcionar información valiosa sobre el mercado, pero la mayoría de las personas no sabían que la recolección de pérdidas fiscales era una opción”, dijo.
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Lubka señaló además que la recolección de pérdidas fiscales es beneficiosa porque actualmente no se aplica una “regla de venta de lavado” a las criptomonedas, lo que evitaría la exención fiscal si un inversor compra ese mismo activo 30 días calendario antes o después de la venta. “Esto significa que los criptoinversionistas pueden vender sus activos y luego volver a comprarlos instantáneamente mientras aseguran la pérdida de sus impuestos”. Si bien esto es ciertamente ventajoso, Lubka cree que este proceso probablemente cambiará en el futuro cercano.
Donar a organizaciones benéficas es otra forma en que los criptoinversionistas pueden reducir sus ingresos imponibles, lo que puede ser una buena estrategia durante un mercado alcista. Alex Wilson, cofundador de The Giving Block, una plataforma de donación de criptomonedas, le dijo a Cointelegraph que donar criptomonedas es fiscalmente eficiente porque permite a los inversores evitar el impuesto a las ganancias de capital. Él dijo:
“Si un inversionista compró Bitcoin a $1 y lo vendió a los precios actuales del mercado, eso normalmente estaría sujeto a impuestos. Pero si dona Bitcoin a una organización sin fines de lucro, se vuelve deducible de impuestos. Estas deducciones son aún más altas cuando se donan a una organización benéfica 501(c)(3)”.
Wilson compartió que The Giving Block ha visto un número creciente de donaciones criptográficas durante el último año, especialmente a medida que los inversores se vuelven más conscientes de los beneficios. “Espero que este año sea grande para las donaciones porque las criptomonedas ya están en aumento”, dijo, y agregó que la filantropía de tokens no fungibles (NFT) está ganando impulso. “The Giving Block ha visto casi el 30% de sus donaciones provenientes de NFT”. Según Wilson, las donaciones NFT funcionan igual que las donaciones criptográficas.
17.75037 ETH, $28,455.64~ a @FeedingAmerica
Aproximadamente 320,000 comidas proporcionadas hasta ahora.
https://t.co/yp8grV4pl5
— @jackbutcher (@jackbutcher) 29 de enero de 2023
Las cuentas de jubilación individuales, o IRA, son otra forma en que los inversores en criptomonedas pueden reducir sus ingresos imponibles. Similar a un 401(k), los activos mantenidos en cuentas IRA tradicionales crecerán con impuestos diferidos, lo que significa que los inversores no tendrán que pagar impuestos sobre la renta hasta que se retiren los activos.
Si bien recientemente ha habido controversia sobre la compra de activos digitales por parte de ciudadanos de los Estados Unidos utilizando fondos en cuentas IRA, Lubka señaló que las opciones de cuentas IRA centradas en las criptomonedas están mejorando.
Por ejemplo, explicó que en las próximas semanas, Swan Bitcoin lanzará una IRA de Bitcoin de bajo costo accesible para todos los usuarios de la plataforma. “Las cuentas IRA tradicionales cobran tarifas exorbitantes. La única tarifa anual con Bitcoin IRA de Swan es .25%”, dijo. Es probable que un producto de este tipo gane terreno entre los criptoinversores, ya que una encuesta de Charles Schwab descubrió recientemente que a muchos zoomers y millennials les gustaría tener criptografía como parte de sus planes de jubilación 401(k).
Cosas a considerar para seguir adelante
Aunque parece haber varios beneficios asociados con el informe de criptomonedas al presentar una declaración de impuestos, todavía hay una falta de conciencia entre muchos inversores en criptomonedas. Para poner esto en perspectiva, el “Informe anual de impuestos criptográficos de 2023” de CoinLedger, una empresa de software de impuestos criptográficos y NFT, encontró que el 31% de los inversores encuestados no informaron sus criptomonedas en sus impuestos, y la mitad no lo hizo porque no lo hicieron. t obtener ganancias y el 18% ni siquiera sabía que las criptomonedas estaban sujetas a impuestos.
David Kemmerer, cofundador y director ejecutivo de CoinLeder, le dijo a Cointelegraph que el Servicio de Impuestos Internos y otras agencias gubernamentales deben brindar una mejor orientación para educar a los criptoinversores sobre los impuestos. Por ejemplo, señaló que es importante que los poseedores de criptomonedas entiendan cómo el proyecto de ley de infraestructura de 2021 puede afectar el panorama de la declaración de impuestos sobre criptomonedas.
Según el informe de 2023 de CoinLedger, el proyecto de ley de infraestructura de 2021 probablemente dará como resultado que los “corredores de criptomonedas” tengan que enviar 1099-Bs, un tipo específico de 1099 que informa ganancias y pérdidas de capital de valores o propiedades, al IRS para el año fiscal 2023. A partir de ahora, las reglas de informes de impuestos criptográficos que detallan dichos procedimientos se han retrasado porque el IRS aún necesita desarrollar la definición de “intermediario criptográfico”.
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Pat White, el director ejecutivo de Bitwave, una plataforma de cumplimiento, contabilidad e impuestos sobre criptomonedas, le dijo además a Cointelegraph que los inversores en criptomonedas deberían preocuparse de que el IRS pueda imponer reglas comerciales de lavado en el futuro. Sin embargo, señaló que todavía hay opciones para la recolección de pérdidas fiscales en el caso de este escenario. “Los inversores podrían encontrar formas de salir de sus posiciones de monedas en diferentes activos. Por ejemplo, Bitcoin podría entrar en Bitcoin envuelto, lo que podría satisfacer las reglas comerciales de lavado pero también generaría una pérdida”, explicó.
White comentó además que las personas que ejecutan un nodo Ethereum 2.0 técnicamente reciben recompensas diariamente. Como tal, señaló que estos usuarios tendrían que considerar si las recompensas se reconocerían o no como ingresos en 2022. Esto será fundamental después de la actualización de Shanghái. permitiendo el retiro de Ether (ETH) apostado. Él dijo:
“La bifurcación de Shanghai eventualmente caerá y la gente podrá retirar las recompensas. Si está declarando sus impuestos correctamente, querrá reconocer esto como ingreso. Sin embargo, los usuarios pueden tomar decisiones fiscales ventajosas dependiendo de cuándo quieran reconocer esas recompensas”.
Este artículo no contiene consejos de inversión ni recomendaciones para el informe fiscal. Cada movimiento de inversión y comercio implica un riesgo, y los lectores deben realizar su propia investigación al tomar una decisión.